Типы документов
Реклама
Партнеры
Распоряжение Начальника департамента финансов Администрации г. Перми от 22.09.2013 N СЭД-06-01-03-р-44 "Об утверждении дополнительных форм бухгалтерской отчетности"
АДМИНИСТРАЦИЯ ГОРОДА ПЕРМИ
НАЧАЛЬНИК ДЕПАРТАМЕНТА ФИНАНСОВ
РАСПОРЯЖЕНИЕ
от 22 сентября 2013 г. № СЭД-06-01-03-р-44
ОБ УТВЕРЖДЕНИИ ДОПОЛНИТЕЛЬНЫХ ФОРМ БУХГАЛТЕРСКОЙ ОТЧЕТНОСТИ
Список изменяющих документов
(в ред. распоряжения Начальника департамента финансов
Администрации г. Перми от 14.10.2014 № СЭД-06-01-03-р-110)
В соответствии с пунктом 8 Инструкции о порядке составления, представления годовой, квартальной бухгалтерской отчетности государственных (муниципальных) бюджетных и автономных учреждений, утвержденной Приказом Министерства финансов Российской Федерации от 25 марта 2011 г. № 33н:
1. Утвердить дополнительные формы бухгалтерской отчетности для их представления в составе квартальной отчетности согласно приложению к настоящему распоряжению.
2. Настоящее распоряжение распространяется на главных администраторов средств бюджета города Перми, осуществляющих в отношении муниципальных бюджетных и автономных учреждений полномочия учредителя, на бюджетные и автономные учреждения города Перми.
3. Настоящее распоряжение применяется начиная с бухгалтерской отчетности на 1 октября 2013 года.
4. Признать утратившим силу:
распоряжение начальника департамента финансов администрации города Перми от 9 ноября 2011 г. СЭД-06-01-01-р-105 "Об утверждении дополнительных форм бухгалтерской отчетности".
5. Начальнику отдела информационных систем С.В.Долгих разместить настоящее распоряжение на сайте департамента финансов.
6. Контроль за исполнением распоряжения возложить на начальника управления учета и отчетности департамента финансов администрации города Перми В.А.Кузьмук.
В.С.ТИТЯПКИНА
Приложение
к распоряжению
начальника департамента
финансов администрации
города Перми
от 22.09.2013 № СЭД-06-01-03-р-44
Список изменяющих документов
(в ред. распоряжения Начальника департамента финансов
Администрации г. Перми от 14.10.2014 № СЭД-06-01-03-р-110)
БАЛАНС ГОСУДАРСТВЕННОГО (МУНИЦИПАЛЬНОГО) УЧРЕЖДЕНИЯ
на 1 ____________ 20__ г.
___________________________________________________________
(наименование учредителя, учреждения)
АКТИВ
Код строки
На начало года
На конец отчетного периода
деятельность с целевыми средствами
деятельность по оказанию услуг (работ)
средства во временном распоряжении
итого
деятельность с целевыми средствами
деятельность по оказанию услуг (работ)
средства во временном распоряжении
итого
1
2
3
4
5
6
7
8
9
10
1. Нефинансовые активы
Основные средства (балансовая стоимость, 010100000) <*>, всего
010
в том числе:
недвижимое имущество учреждения (010110000) <*>
011
особо ценное движимое имущество (010120000) <*>
012
иное движимое имущество учреждения (010130000) <*>
013
предметы лизинга (010140000) <*>
014
Амортизация основных средств <*>
020
в том числе:
амортизация недвижимого имущества учреждения (010410000) <*>
021
амортизация особо ценного движимого имущества учреждения (010420000) <*>
022
амортизация иного движимого имущества учреждения (010430000) <*>
023
амортизация предметов лизинга (010440000) <*>
024
Основные средства (остаточная стоимость, стр. 010 - стр. 020)
030
из них:
недвижимое имущество учреждения (остаточная стоимость, стр. 011 - стр. 021)
031
особо ценное движимое имущество учреждения (остаточная стоимость, стр. 012 - 022)
032
иное движимое имущество учреждения (остаточная стоимость, стр. 013 - 023)
033
предметы лизинга (остаточная стоимость, стр. 014 - стр. 024)
034
Нематериальные активы (балансовая стоимость, 010200000) <*>, всего
040
из них:
особо ценное движимое имущество учреждения (010220000) <*>
041
иное движимое имущество учреждения (010230000) <*>
042
предметы лизинга (010240000) <*>
043
Амортизация нематериальных активов <*>
050
из них:
особо ценное движимое имущество учреждения (010429000) <*>
051
иное движимое имущество учреждения (010439000) <*>
052
предметы лизинга (010449000) <*>
053
Нематериальные активы (остаточная стоимость, стр. 040 - стр. 050)
060
из них:
особо ценное имущество учреждения (остаточная стоимость, стр. 041 - стр. 051)
061
иное движимое имущество учреждения (остаточная стоимость, стр. 042 - стр. 052)
062
предметы лизинга (остаточная стоимость, стр. 043 - стр. 053)
063
Непроизводственные активы (балансовая стоимость, 010300000)
070
Материальные запасы (010500000)
080
из них:
особо ценное движимое имущество учреждения (010520000) <*>
081
Вложения в нефинансовые активы (010600000)
090
из них:
в недвижимое имущество учреждения (010610000)
091
в особо ценное движимое имущество учреждения (010620000)
092
в иное движимое имущество учреждения (010630000)
093
в предметы лизинга (010640000)
094
Нефинансовые активы в пути (010700000)
100
из них:
недвижимое имущество учреждения в пути (010710000)
101
особо ценное имущество учреждения в пути (010720000)
102
иное движимое имущество учреждения в пути (010730000)
103
предметы лизинга в пути (010740000)
104
Затраты на изготовление готовой продукции, выполнение работ, услуг (010900000)
140
Итого по разделу I (стр. 030 + стр. 060 + стр. 070 + стр. 080 + стр. 090 + стр. 100 + стр. 140)
150
II. Финансовые активы
Денежные средства учреждения (020100000)
170
в том числе:
денежные средства учреждения на лицевых счетах в органе казначейства (020111000)
171
денежные средства учреждения в органе казначейства в пути (020113000)
172
денежные средства учреждения на счетах в кредитной организации (020121000)
173
денежные средства учреждения в кредитной организации в пути (020123000)
174
аккредитивы на счетах учреждения в кредитной организации (020126000)
175
денежные средства учреждения в иностранной валюте на счетах в кредитной организации (020127000)
176
касса (020134000)
177
денежные документы (020135000)
178
денежные средства учреждения, размещенные на депозиты в кредитной организации (020122000)
179
Финансовые вложения (020400000)
210
в том числе:
ценные бумаги, кроме акций (020420000)
211
акции и иные формы участия в капитале (020430000)
212
иные финансовые активы (020450000)
213
Расчеты по доходам (020500000)
230
Расчеты по выданным авансам (020600000)
260
Расчеты по кредитам, займам, ссудам (020700000)
290
в том числе:
по представленным кредитам, займам (ссудам) (020710000)
291
в рамках целевых иностранных кредитов (заимствований) (020720000)
292
Расчеты с подотчетными лицами (020800000)
310
Расчеты по ущербу имуществу (020900000)
320
Прочие расчеты с дебиторами (021000000)
330
в том числе:
расчеты по НДС по приобретенным материальным ценностям, работам, услугам (021001000)
331
расчеты с финансовым органом по наличным денежным средствам (021003000)
333
расчеты с прочими дебиторами (021005000)
335
расчеты с учредителем (021006000) <*>
336
X
X
X
X
показатель уменьшения балансовой стоимости ОЦИ <*>
337
X
X
X
X
чистая стоимость ОЦИ
338
X
X
X
X
Вложения в финансовые активы (021500000)
370
в том числе:
ценные бумаги, кроме акций (021520000)
371
акции и иные формы участия в капитале (021530000)
372
иные финансовые активы (021550000)
373
Итого по разделу II (стр. 170 + стр. 210 + стр. 230 + стр. 260 + стр. 290 + стр. 310 + стр. 320 + стр. 330 + стр. 370)
400
БАЛАНС (стр. 150 + стр. 400)
410
--------------------------------
<*> Данные по этим строкам в валюту баланса не входят.
ПАССИВ
Код строки
На начало года
На конец отчетного периода
деятельность с целевыми средствами
деятельность по оказанию услуг (работ)
средства во временном распоряжении
итого
деятельность с целевыми средствами
деятельность по оказанию услуг (работ)
средства во временном распоряжении
итого
1
2
3
4
5
6
7
8
9
10
III. Обязательства
Расчеты с кредиторами по долговым обязательствам (030100000)
470
в том числе:
по долговым обязательствам в рублях (030110000)
471
по долговым обязательствам по целевым иностранным кредитам (заимствованиям) (030120000)
472
по долговым обязательствам в иностранной валюте (030140000)
474
Расчеты по принятым обязательствам (030200000)
490
Расчеты по платежам в бюджеты (030300000)
510
из них:
расчеты по налогу на доходы физических лиц (030301000)
511
расчеты по страховым взносам на обязательное социальное страхование (030302000, 030306000)
512
расчеты по налогу на прибыль организаций (030303000)
513
расчеты по налогу на добавленную стоимость (030304000)
514
расчеты по иным платежам в бюджет (030305000, 030312000, 030313000)
515
расчеты по страховым взносам на медицинское и пенсионное страхование (030307000, 030308000, 030309000, 030310000, 030311000)
516
Прочие расчеты с кредиторами (030400000)
530
из них:
x
x
x
x
расчеты по средствам, полученным во временное распоряжение (030401000)
531
расчеты с депонентами (030402000)
532
расчеты по удержаниям из выплат по оплате труда (030403000)
533
внутриведомственные расчеты (030404000)
534
расчеты с прочими кредиторами (030406000)
536
Итого по разделу III (стр. 470 + стр. 490 + стр. 510 + стр. 530)
600
IV. Финансовый результат
Финансовый результат хозяйствующего субъекта (040100000)
620
из них:
доходы текущего финансового года (040110000)
621
расходы текущего финансового года (040120000)
622
финансовый результат прошлых отчетных периодов (040130000)
623
финансовый результат по начисленной амортизации ОЦИ
623.1
x
x
x
x
доходы будущих периодов (040140000)
624
расходы будущих периодов (040150000)
625
БАЛАНС (стр. 600 + стр. 620)
900
СПРАВКА
о наличии имущества и обязательств на забалансовых счетах
Номер забалансового счета
Наименование забалансового счета, показателя
Код строки
На начало года
На конец отчетного периода
деятельность с целевыми средствами
деятельность по оказанию услуг (работ)
итого
деятельность с целевыми средствами
деятельность по оказанию услуг (работ)
итого
1
2
3
4
5
6
7
8
9
01
Имущество, полученное в пользование, всего
010
в том числе:
недвижимое
011
из них:
непроизведенное
012
движимое
015
02
Материальные ценности, принятые на хранение, всего
020
в том числе:
03
Бланки строгой отчетности, всего
030
в том числе:
04
Задолженность неплатежеспособных дебиторов, всего
040
в том числе:
05
Материальные ценности, оплаченные по централизованному снабжению, всего
050
в том числе:
основные средства
051
из них:
особо ценное движимое имущество
052
материальные запасы
054
из них:
особо ценное движимое имущество
055
06
Задолженность учащихся и студентов за невозвращенные материальные ценности
060
07
Награды, призы, кубки и ценные подарки, сувениры, всего
070
в том числе:
в условной оценке
071
по стоимости приобретения
072
08
Путевки неоплаченные
080
09
Запасные части к транспортным средствам, выданные взамен изношенных
090
10
Обеспечение исполнения обязательств, всего
100
в том числе:
задаток
101
залог
102
банковская гарантия
103
поручительство
104
иное обеспечение
105
12
Спецоборудование для выполнения научно- исследовательских работ по договорам с заказчиками, всего
120
в том числе:
13
Экспериментальные устройства
130
15
Расчетные документы, не оплаченные в срок из-за отсутствия средств на счете государственного (муниципального) учреждения
150
16
Переплата пенсий и пособий вследствие неправильного применения законодательства о пенсиях и пособиях, счетных ошибок
160
17
Поступления денежных средств на счета учреждения, всего
170
в том числе:
доходы
171
расходы
172
источники финансирования дефицита средств учреждения
173
18
Выбытия денежных средств со счетов учреждения, всего
180
в том числе:
расходы
181
источники финансирования дефицита средств учреждения
182
20
Задолженность, не востребованная кредиторами, всего
200
в том числе:
21
Основные средства стоимостью до 3000 рублей включительно в эксплуатации, всего
210
в том числе:
особо ценное движимое имущество
211
иное движимое имущество
212
22
Материальные ценности, полученные по централизованному снабжению, всего
220
в том числе:
основные средства
221
из них:
особо ценное движимое имущество
222
материальные запасы
224
из них:
особо ценное движимое имущество
225
23
Периодические издания для пользования, всего
230
в том числе:
24
Имущество, переданное в доверительное управление, всего:
240
в том числе:
основные средства
241
из них:
недвижимое имущество
242
особо ценное движимое имущество
243
нематериальные активы
244
из них:
особо ценное движимое имущество
245
материальные запасы
246
из них:
особо ценное движимое имущество
247
25
Имущество, переданное в возмездное пользование (аренду)
250
в том числе:
основные средства
251
из них:
недвижимое имущество
252
особо ценное движимое имущество
253
нематериальные активы
254
из них:
особо ценное движимое имущество
255
материальные запасы
256
из них:
особо ценное движимое имущество
257
26
Имущество, переданное в безвозмездное пользование
260
в том числе:
основные средства
261
из них:
недвижимое имущество
262
особо ценное движимое имущество
263
нематериальные активы
264
из них:
особо ценное движимое имущество
265
материальные запасы
266
из них:
особо ценное движимое имущество
267
Руководитель ___________________ _____________________
(подпись) (расшифровка подписи)
Главный бухгалтер ___________________ _____________________
(подпись) (расшифровка подписи)
"____" ______________ 20__ г.
Отчет о финансовых результатах деятельности учреждения
на 1 ___________ 20__ г.
___________________________________________________________
(наименование учредителя, учреждения)
Наименование показателя
Код строки
Код аналитики
Деятельность с целевыми средствами
Деятельность по оказанию услуг (работ)
Средства во временном распоряжении
Итого
1
2
3
4
5
6
7
Доходы (стр. 030 + стр. 040 + стр. 050 + стр. 060 + стр. 090 + стр. 100 + стр. 110)
010
100
Доходы от собственности
030
120
Доходы от оказания платных услуг (работ)
040
130
Доходы от штрафов, пени, иных сумм принудительного изъятия
050
140
Безвозмездные поступления от бюджетов
060
150
в том числе:
поступления от наднациональных организаций и правительств иностранных государств
062
152
поступления от международных финансовых организаций
063
153
Доходы от операций с активами
090
170
в том числе:
доходы от переоценки активов
091
171
доходы от реализации активов
092
172
из них:
доходы от реализации нефинансовых активов
093
172
доходы от реализации финансовых активов
096
172
чрезвычайные доходы от операций с активами
099
173
Прочие доходы
100
180
в том числе:
по субсидии на выполнение государственного (муниципального) задания
101
180
по субсидиям на иные цели
102
180
по бюджетным инвестициям
103
180
иные прочие доходы
104
180
Доходы будущих периодов
110
130
Расходы (стр. 160 + стр. 170 + стр. 190 + стр. 210 + стр. 230 + стр. 240 + стр. 250 + стр. 260 + стр. 290)
150
200
Оплата труда и начисления на выплаты по оплате труда
160
210
в том числе:
заработная плата
161
211
прочие выплаты
162
212
начисления на выплаты по оплате труда
163
213
Приобретение работ, услуг
170
220
в том числе:
услуги связи
171
221
транспортные услуги
172
222
коммунальные услуги
173
223
арендная плата за пользование имуществом
174
224
работы, услуги по содержанию имущества
175
225
прочие работы, услуги
176
226
Обслуживание долговых обязательств
190
230
в том числе:
обслуживание долговых обязательств перед резидентами
191
231
обслуживание долговых обязательств перед нерезидентами
192
232
Безвозмездные перечисления организациям
210
240
в том числе:
безвозмездные перечисления государственным и муниципальным организациям
211
241
безвозмездные перечисления организациям, за исключением государственных и муниципальных организаций
212
242
Безвозмездные перечисления бюджетам
230
250
в том числе:
перечисления наднациональным организациям и правительствам иностранных государств
232
252
перечисления международным организациям
233
253
Социальное обеспечение
240
260
в том числе:
пособия по социальной помощи населению
242
262
пенсии, пособия, выплачиваемые организациями сектора государственного управления
243
263
Прочие расходы
250
290
Расходы по операциям с активами
260
270
в том числе:
амортизация основных средств и нематериальных активов
261
271
расходование материальных запасов
264
272
чрезвычайные расходы по операциям с активами
269
273
Расходы будущих периодов
290
Чистый операционный результат (стр. 301 - стр. 302); (стр. 310 + стр. 380)
300
Операционный результат до налогообложения (стр. 010 - стр. 150)
301
Налог на прибыль
302
Операции с нефинансовыми активами (стр. 320 + стр. 330 + стр. 350 + стр. 360 + стр. 370)
310
Чистое поступление основных средств
320
в том числе:
увеличение стоимости основных средств
321
310
уменьшение стоимости основных средств
322
410
Чистое поступление нематериальных активов
330
в том числе:
увеличение стоимости нематериальных активов
331
320
уменьшение стоимости нематериальных активов
332
420
Чистое поступление непроизведенных активов
350
в том числе:
увеличение стоимости непроизведенных активов
351
330
уменьшение стоимости непроизведенных активов
352
430
Чистое поступление материальных запасов
360
в том числе:
увеличение стоимости материальных запасов
361
340
уменьшение стоимости материальных запасов
362
440
Чистое изменение затрат на изготовление готовой продукции (работ, услуг)
370
в том числе:
увеличение затрат
371
x
уменьшение затрат
372
x
Операции с финансовыми активами и обязательствами (стр. 390 - стр. 510)
380
Операции с финансовыми активами (стр. 410 + стр. 420 + стр. 440 + стр. 460 + стр. 470 + стр. 480)
390
Чистое поступление средств учреждений
410
в том числе:
поступление средств
411
510
выбытия средств
412
610
Чистое поступление ценных бумаг, кроме акций
420
в том числе:
увеличение стоимости ценных бумаг, кроме акций
421
520
уменьшение стоимости ценных бумаг, кроме акций
422
620
Чистое поступление акций и иных форм участия в капитале
440
в том числе:
увеличение стоимости акций и иных форм участия в капитале
441
530
уменьшение стоимости акций и иных форм участия в капитале
442
630
Чистое предоставление займов (ссуд)
460
в том числе:
увеличение задолженности по предоставленным займам (ссудам)
461
540
уменьшение задолженности по предоставленным займам (ссудам)
462
640
Чистое поступление иных финансовых активов
470
в том числе:
увеличение стоимости иных финансовых активов
471
550
уменьшение стоимости иных финансовых активов
472
650
Чистое увеличение дебиторской задолженности
480
в том числе:
увеличение дебиторской задолженности
481
560
уменьшение дебиторской задолженности
482
660
Операции с обязательствами (стр. 520 + стр. 530 + стр. 540)
510
Чистое увеличение задолженности по привлечениям перед резидентами
520
в том числе:
увеличение задолженности по привлечениям перед резидентами
521
710
уменьшение задолженности по привлечениям перед резидентами
522
810
Чистое увеличение задолженности по привлечениям перед нерезидентами
530
в том числе:
увеличение задолженности по привлечениям перед нерезидентами
531
720
уменьшение задолженности по привлечениям перед нерезидентами
532
820
Чистое увеличение прочей кредиторской задолженности
540
в том числе:
увеличение прочей кредиторской задолженности
541
730
уменьшение прочей кредиторской задолженности
542
830
Руководитель ___________________ _____________________
(подпись) (расшифровка подписи)
Главный бухгалтер ___________________ _____________________
(подпись) (расшифровка подписи)
"____" ______________ 20__ г.
ОТЧЕТ
об обязательствах, принятых учреждением
на 1 ___________ 20__ г.
Вид финансового обеспечения
(деятельности) учреждения _____________________________________________
Наименование показателя
Код строки
Код
вида
расходов (выбытий)
Утверждено плановых назначений на 20___ год
Принято
Исполнено денежных обязательств
Не исполнено
обязательств
денежных обязательств
принятых обязательств
принятых денежных обязательств
всего
из них сверх утвержденных плановых назначений
всего
из них сверх утвержденных плановых назначений
1
2
3
4
5
6
7
8
9
10
11
1. Обязательства по расходам (выплатам), всего
200
x
Итого
Руководитель _________ ____________
(подпись) (расшифровка
подписи)
Главный бухгалтер ________ _____________ Руководитель планово-
(подпись) (расшифровка экономической
подписи) (финансовой) службы _________ ____________
(подпись) (расшифровка
подписи)
"____" ________________ 20__ г.
СПРАВКА
по консолидируемым расчетам учреждения
на 1 ___________ 20__ г.
___________________________________________________________
(наименование учредителя, учреждения)
Контрагент
Номер счета бухгалтерского учета
Сумма
Код корреспондирующего счета бухгалтерского учета
наименование
код подразделения
по дебету
по кредиту
1
2
3
4
5
6
Итого
в том числе по номеру счета:
из них:
денежные расчеты
неденежные расчеты
x
x
x
x
x
Руководитель ___________________ _____________________
(подпись) (расшифровка подписи)
Главный бухгалтер ___________________ _____________________
(подпись) (расшифровка подписи)
"____" ______________ 20__ г.
Сведения о движении нефинансовых активов учреждения
Вид деятельности __________________________________________
1. Нефинансовые активы
Счет аналитического учета
Код строки
Наличие на начало года
Поступление (увеличение)
Выбытие (уменьшение)
Наличие на конец года
наименование
Код
1
2
3
4
5
6
7
1. Движение основных средств
1.1. Основные средства
010100000
010
Жилые помещения
0101Х1000
011
Нежилые помещения
0101Х2000
012
Сооружения
0101Х3000
013
Машины и оборудование
0101Х4000
014
Транспортные средства
0101Х5000
015
Производственный и хозяйственный инвентарь
0101Х6000
016
Библиотечный фонд
0101Х7000
017
Прочие основные средства
0101Х8000
018
1.2. Амортизация основных средств
010400000
050
x
Амортизация жилых помещений
0104Х1000
051
x
Амортизация нежилых помещений
0104Х2000
052
x
Амортизация сооружений
0104Х3000
053
x
Амортизация машин и оборудования
0104Х4000
054
x
Амортизация транспортных средств
0104Х5000
055
x
Амортизация производственного и хозяйственного инвентаря
0104Х6000
056
x
Амортизация библиотечного фонда
0104Х7000
057
x
Амортизация прочих основных средств
0104Х8000
058
x
1.3. Вложения в основные средства
0106Х1000
070
1.4. Основные средства в пути
0107Х1000
080
2. Движение нематериальных активов
2.1. Нематериальные активы
0102Х0000
110
2.2. Амортизация нематериальных активов
0104Х9000
120
x
2.3. Вложения в нематериальные активы
0106Х2000
130
3. Движение непроизведенных активов
3.1. Непроизведенные активы
010300000
150
Земля
0103Х1000
151
Ресурсы недр
0103Х2000
152
Прочие непроизведенные активы
0103Х3000
153
3.2. Капитальные вложения в непроизведенные активы
0106Х3000
170
4. Движение материальных запасов
4.1. Материальные запасы
010500000
190
4.2. Вложения в материальные запасы
0106Х4000
230
4.3. Материальные запасы в пути
0107Х3000
250
2. Недвижимое и особо ценное имущество учреждения
Счет аналитического учета
Код строки
Наличие на начало года
Поступление (увеличение)
Выбытие (уменьшение)
Наличие на конец года
наименование
код
1
2
3
4
5
6
7
1.1. Основные средства, всего
010100000
310
из них
недвижимое имущество
010110000
311
особо ценное имущество
010120000
312
1.2. Амортизация основных средств, всего
010400000
320
из них
недвижимое имущество
010410000
321
особо ценное имущество
322
1.3. Вложения в основные средства, всего
0106Х1000
330
из них
недвижимое имущество
010611000
331
особо ценное имущество
010621000
332
1.4. Основные средства в пути, всего
0107Х1000
340
из них
недвижимое имущество
341
особо ценное имущество
342
2.1. Нематериальные активы, всего
0102Х0000
350
из них
особо ценное имущество
010220000
352
2.2. Амортизация нематериальных активов, всего
0104Х9000
360
из них
особо ценное имущество
010429000
362
2.3. Вложения в нематериальные активы, всего
0106Х2000
370
из них
особо ценное имущество
010622000
372
3.1. Непроизведенные активы
010310000
380
3.2. Вложения в непроизведенные активы
010613000
390
4.1. Материальные запасы, всего
010500000
410
из них
особо ценное имущество
010520000
412
4.2. Вложения в материальные запасы, всего
0106Х4000
420
из них
особо ценное имущество
010624000
422
4.3. Материальные запасы в пути из них особо ценное имущество
0107Х3000
430
010723000
432
3. Движение материальных ценностей на забалансовых счетах
Забалансовый счет
Код строки
Наличие на
начало
года
Поступление (увеличение)
Выбытие (уменьшение)
Наличие на конец года
наименование
код
1
2
3
4
5
6
7
1. Имущество, полученное в пользование
01
450
в том числе
недвижимое имущество
451
из них
непроизведенное имущество
452
движимое
453
2. Материальные ценности, принятые на хранение
02
460
x
из них
3. Бланки строгой отчетности
03
470
из них
4. Материальные ценности, оплаченные по централизованному снабжению, всего
05
480
x
в том числе
основные средства
481
из них
особо ценное имущество
482
материальные запасы
483
из них
особо ценное движимое имущество
484
5. Переходящие награды, призы, кубки и ценные подарки, сувениры
07
490
6. Основные средства стоимостью до 3000 рублей включительно в эксплуатации
21
510
в том числе
особо ценное имущество
511
иное движимое имущество
512
7. Материальные ценности, полученные по централизованному снабжению
22
520
в том числе
основные средства
521
из них
особо ценное имущество
522
материальные запасы
523
из них
особо ценное движимое имущество
524
8. Периодические издания для пользования
23
530
x
9. Имущество, переданное в доверительное управление
24
540
в том числе
основные средства
541
из них
недвижимое имущество
542
особо ценное имущество
543
нематериальные активы
544
из них
особо ценное движимое имущество
545
материальные запасы
546
из них
особо ценное движимое имущество
547
10. Имущество, переданное в возмездное пользование (аренду)
25
550
в том числе
основные средства
551
из них
недвижимое имущество
552
особо ценное имущество
553
нематериальные активы
554
из них
особо ценное движимое имущество
555
материальные запасы
556
из них
особо ценное движимое имущество
557
11. Имущество, переданное в безвозмездное пользование
26
560
в том числе
основные средства
561
из них
недвижимое имущество
562
особо ценное имущество
563
нематериальные активы
564
из них
особо ценное движимое имущество
565
материальные запасы
566
из них
особо ценное движимое имущество
567
Руководитель ___________________ _____________________
(подпись) (расшифровка подписи)
Главный бухгалтер ___________________ _____________________
(подпись) (расшифровка подписи)
"____" ______________ 20__ г.
Сведения по дебиторской и кредиторской задолженности
учреждения
Вид деятельности __________________________________________________________
Вид задолженности _________________________________________________________
(дебиторская/кредиторская)
1. Сведения о дебиторской (кредиторской) задолженности учреждения
Номер счета бухгалтерского учета
Сумма задолженности, руб.
на начало года
на конец отчетного периода
всего
в том числе нереальная к взысканию, просроченная задолженность
всего
в том числе нереальная к взысканию, просроченная задолженность
1
2
3
4
5
Итого по коду счета
в том числе:
крупные сделки
сделки с заинтересованностью
Итого по коду счета
в том числе:
крупные сделки
сделки с заинтересованностью
Всего
в том числе:
крупные сделки
сделки с заинтересованностью
2. Аналитическая информация о нереальной к взысканию дебиторской
задолженности, просроченной кредиторской задолженности учреждения
Номер счета бухгалтерского учета
Сумма, руб.
Год возникновения
Дебитор (кредитор)
Причины образования
ИНН
наименование
1
2
3
4
5
6
Руководитель ___________________ _____________________
(подпись) (расшифровка подписи)
Главный бухгалтер ___________________ _____________________
(подпись) (расшифровка подписи)
"____" ______________ 20__ г.
Сведения об изменении остатков валюты баланса учреждения
Вид деятельности __________________________________________
1. Изменение остатков валюты баланса
АКТИВ
Код строки
Остаток
Сумма расхождений, руб.
на конец предыдущего отчетного финансового года, руб.
на начало отчетного финансового года, руб.
1
2
3
4
5
I. Нефинансовые активы
Основные средства (балансовая стоимость, 010100000), всего
010
в том числе:
недвижимое имущество учреждения (010110000)
011
особо ценное движимое имущество учреждения (010120000)
012
иное движимое имущество учреждения (010130000)
013
предметы лизинга (010140000)
014
Амортизация основных средств
020
в том числе:
Амортизация недвижимого имущества учреждения (010410000)
021
Амортизация особо ценного движимого имущества учреждения (010420000)
022
Амортизация иного движимого имущества учреждения (010430000)
023
Амортизация предметов лизинга (010440000)
024
Основные средства (остаточная стоимость, стр. 010 - стр. 020)
030
из них:
недвижимое имущество учреждения (остаточная стоимость, стр. 011 - стр. 021)
031
особо ценное движимое имущество учреждения (остаточная стоимость, стр. 012 - стр. 022)
032
иное движимое имущество учреждения (остаточная стоимость, стр. 013 - стр. 023)
033
предметы лизинга (остаточная стоимость, стр. 014 - стр. 024)
034
Нематериальные активы (балансовая стоимость, 010200000) <*>, всего
040
из них:
особо ценное движимое имущество учреждения (010220000) <*>
041
иное движимое имущество учреждения (010230000) <*>
042
предметы лизинга (010240000) <*>
043
Амортизация нематериальных активов <*>
050
из них:
особо ценного движимого имущества учреждения (010429000) <*>
051
иного движимого имущества учреждения (010439000) <*>
052
предметов лизинга (010449000) <*>
053
Нематериальные активы (остаточная стоимость, стр. 040 - стр. 050)
060
из них:
особо ценное движимое имущество учреждения (остаточная стоимость, стр. 041 - стр. 051)
061
иное движимое имущество учреждения (остаточная стоимость, стр. 042 - стр. 052)
062
предметы лизинга (остаточная стоимость, стр. 043 - стр. 053)
063
Непроизведенные активы (балансовая стоимость, 010300000)
070
Материальные запасы (010500000)
080
из них:
особо ценное движимое имущество учреждения (010520000) <*>
081
Вложения в нефинансовые активы (010600000)
090
из них:
в недвижимое имущество учреждения (010610000)
091
в особо ценное движимое имущество учреждения (010620000)
092
в иное движимое имущество учреждения (010630000)
093
в предметы лизинга (010640000)
094
Нефинансовые активы в пути (010700000)
100
из них:
недвижимое имущество учреждения в пути (010710000)
101
особо ценное движимое имущество учреждения в пути (010720000)
102
иное движимое имущество учреждения в пути (010730000)
103
предметы лизинга в пути (010740000)
104
Затраты на изготовление готовой продукции, выполнение работ, услуг (010900000)
140
Итого по разделу I (стр. 030 + стр. 060 + стр. 070 + стр. 080 + стр. 090 + стр. 100 + стр. 140)
150
II. Финансовые активы
Денежные средства учреждения (020100000)
170
в том числе:
денежные средства учреждения на лицевых счетах в органе казначейства (020111000)
171
денежные средства учреждения в пути в органе казначейства (020113000)
172
денежные средства учреждения на счетах в кредитной организации (020121000)
173
денежные средства учреждения в кредитной организации в пути (020123000)
174
аккредитивы на счетах учреждения в кредитной организации (020126000)
175
денежные средства учреждения в иностранной валюте на счетах в кредитной организации (020127000)
176
касса (020134000)
177
денежные документы (020135000)
178
денежные средства учреждения, размещенные на депозиты в кредитной организации (020122000)
179
Финансовые вложения (020400000)
210
в том числе:
ценные бумаги, кроме акций (020420000)
211
акции и иные формы участия в капитале (020430000)
212
иные финансовые активы (020450000)
213
Расчеты по доходам (020500000)
230
Расчеты по выданным авансам (020600000)
260
Расчеты по кредитам, займам, ссудам (020700000)
290
в том числе:
по представленным кредитам, ссудам, займам (020710000)
291
в рамках целевых иностранных кредитов (заимствований) (020720000)
292
Расчеты с подотчетными лицами (020800000)
310
Расчеты по ущербу имуществу (020900000)
320
Прочие расчеты с дебиторами (021000000)
330
из них:
расчеты по НДС по приобретенным материальным ценностям, работам, услугам (021001000)
331
расчеты с финансовым органом по наличным денежным средствам (021003000)
333
расчеты с прочими дебиторами (021005000)
335
расчеты с учредителем (21006000) <*>
336
показатель уменьшения балансовой стоимости ОЦИ <*>
337
чистая стоимость ОЦИ (стр. 336 + стр. 337)
338
Вложения в финансовые активы (021500000)
370
в том числе:
ценные бумаги, кроме акций (021520000)
371
акции и иные формы участия в капитале (021530000)
372
иные финансовые активы (021550000)
373
Итого по разделу II (стр. 170 + стр. 210 + стр. 230 + стр. 260 + стр. 290 + стр. 310 + стр. 320 + стр. 330 + стр. 370)
400
БАЛАНС (стр. 150 + стр. 400)
410
ПАССИВ
Код строки
Остаток
Сумма расхождений, руб.
на конец предыдущего отчетного финансового года, руб.
на начало отчетного финансового года, руб.
1
2
3
4
5
III. Обязательства
Расчеты с кредиторами по долговым обязательствам (030100000)
470
в том числе:
по долговым обязательствам в рублях (030110000)
471
по долговым обязательствам по целевым иностранным кредитам (заимствованиям) (030120000)
472
по долговым обязательствам в иностранной валюте (030140000)
474
Расчеты по принятым обязательствам (030200000)
490
Расчеты по платежам в бюджеты (030300000)
510
из них:
расчеты по налогу на доходы физических лиц (030301000)
511
расчеты по страховым взносам на обязательное социальное страхование (030302000, 030306000)
512
расчеты по налогу на прибыль организаций (030303000)
513
расчеты по налогу на добавленную стоимость (030304000)
514
расчеты по иным платежам в бюджет (030305000, 030312000, 030313000)
515
расчеты по страховым взносам на медицинское и пенсионное страхование (030307000, 030308000, 030309000, 030310000, 030311000)
516
Прочие расчеты с кредиторами (030400000)
530
из них:
расчеты по средствам, полученным во временное распоряжение (030401000)
531
расчеты с депонентами (030402000)
532
расчеты по удержаниям из выплат по оплате труда (030403000)
533
внутриведомственные расчеты (030404000)
534
расчеты с прочими кредиторами (030406000)
536
Итого по разделу III (стр. 470 + стр. 490 + стр. 510 + стр. 530)
600
IV. Финансовый результат
Финансовый результат хозяйствующего субъекта
(040100000)(стр. 623 +
1
+ стр. 623 +
+ стр. 624 +
+ стр. 625)
620
из них:
финансовый результат прошлых отчетных периодов (040130000)
623
финансовый результат по начисленной амортизации ОЦИ
1
623
доходы будущих периодов (040140000)
624
расходы будущих периодов (040150000)
625
БАЛАНС (стр. 600 + стр. 620)
900
2. Причины изменений
Код счета бухгалтерского учета
Сумма расхождений, руб.
Реквизиты контрагента
Причина расхождения
код главы по БК
код по ОКАТО
1
2
3
4
5
Счета актива баланса, итого
X
X
X
в том числе:
Счета пассива баланса, итого
X
X
X
в том числе:
Руководитель ___________________ _____________________
(подпись) (расшифровка подписи)
Главный бухгалтер ___________________ _____________________
(подпись) (расшифровка подписи)
"____" ______________ 20__ г.
Сведения о задолженности по ущербу, причиненному имуществу
Наименование показателя
Код строки
Сумма
всего
в том числе
по деятельности с целевыми средствами
по деятельности по оказанию услуг (работ)
1
2
3
4
5
Остаток задолженности на начало года (стр. 011 + 012 + 013)
010
в том числе:
присуждено судом
011
находится в следственных органах
012
иная задолженность
013
Установлено ущерба имуществу, хищений денежных средств и (или) материальных ценностей с начала года, всего
020
из них отнесено на виновных лиц решением суда
021
Исполнено виновными лицами
040
Списано за счет учреждения
050
Остаток задолженности на конец отчетного периода (стр. 010 + 020 - 040 - 050); (стр. 061 + 062 + 063)
060
в том числе
присуждено судом
061
находится в следственных органах
062
иная задолженность
063
Руководитель ___________________ _____________________
(подпись) (расшифровка подписи)
Главный бухгалтер ___________________ _____________________
(подпись) (расшифровка подписи)
"____" ______________ 20__ г.
Пояснительная записка
к Балансу учреждения
на 1 ______________ 20___ г.
Учреждение ________________________________________________________________
Обособленное подразделение ________________________________________________
Учредитель ________________________________________________________________
Наименование органа,
осуществляющего
полномочия учредителя _____________________________________________________
Единица измерения, руб.
__________________________________________________________________________
__________________________________________________________________________
__________________________________________________________________________
__________________________________________________________________________
__________________________________________________________________________
__________________________________________________________________________
__________________________________________________________________________
__________________________________________________________________________
__________________________________________________________________________
__________________________________________________________________________
__________________________________________________________________________
__________________________________________________________________________
__________________________________________________________________________
__________________________________________________________________________
__________________________________________________________________________
__________________________________________________________________________
__________________________________________________________________________
__________________________________________________________________________
__________________________________________________________________________
__________________________________________________________________________
__________________________________________________________________________
__________________________________________________________________________
Руководитель ___________________ _____________________
(подпись) (расшифровка подписи)
Руководитель планово-
экономической (финансовой)
службы ___________________ _____________________
(подпись) (расшифровка подписи)
Главный бухгалтер ___________________ _____________________
(подпись) (расшифровка подписи)
"____" ______________ 20__ г.
(в ред. распоряжения Начальника департамента финансов
Администрации г. Перми от 14.10.2014 № СЭД-06-01-03-р-110)
Таблица
соответствия доходов и кассовых поступлений финансовым
активам и обязательствам
на 1 ____________ 20__г.
____________________________________________________________
(наименование учредителя, учреждения)
Вид финансового обеспечения
(деятельности) учреждения _________________________________________________
Наименование показателя
Код счета
Код строки
Всего
В том числе по кодам аналитики
1
2
3
4
5
6
т.д.
Доходы
итого доходов стр. 101 + 102
100
040110100
101
040140000
102
Кассовые поступления
020100000
200
Контрольная сумма стр. 100 - 200
300
Конец отчетного периода
021003000
403
Итого стр. 403
400
Дебиторская задолженность на начало года
020500000
500
в том числе по соответствующим аналитическим счетам
501
Дебиторская задолженность на конец отчетного периода
020500000
600
в том числе по соответствующим аналитическим счетам
601
Расчеты по платежам в бюджеты на начало года
030303000
701
030304000
702
030305000 (в части платежей по доходам)
703
Итого стр. 701 + 702 + 703
700
Расчеты по платежам в бюджеты на конец отчетного периода
030303000
801
030304000
802
030305000 (в части платежей по доходам)
803
Итого стр. 801 + 802 + 803
800
Итого стр. 700 - 800
900
Контрольная сумма стр. 400 - 500 + 600 + 900
1000
Выявленные расхождения
стр. 300 - 1000
1100
в том числе причины образования расхождений:
1101
Руководитель ________________ __________________________
(подпись) (расшифровка подписи)
Главный бухгалтер ___________ __________________________
(подпись) (расшифровка подписи)
"____" ________________ 20__ г.
(в ред. распоряжения Начальника департамента финансов
Администрации г. Перми от 14.10.2014 № СЭД-06-01-03-р-110)
Таблица
соответствия расходов и кассовых выбытий финансовым
активам и обязательствам
на 1 ____________ 20__г.
____________________________________________________________
(наименование учредителя, учреждения)
Вид финансового обеспечения
(деятельности) учреждения _________________________________________________
Наименование показателя
Код счета
Код строки
Всего
В том числе по кодам аналитики
1
2
3
4
5
6
т.д.
Расходы
итого расходов стр. 101 + 102 + 103
100
040120000
101
010900000
102
040150000
103
Кассовые выбытия
020100000
200
Контрольная сумма стр. 100 - 200
300
Начало года
020135000
403
Конец отчетного периода
020135000
404
Конец отчетного периода
021003000
405
Итого стр. 403 - 404 - 405
400
Дебиторская задолженность на начало года
020600000
500
в том числе по соответствующим аналитическим счетам
501
020800000
600
в том числе по соответствующим аналитическим счетам
601
Итого стр. 500 + 600
700
Дебиторская задолженность на конец отчетного периода
020600000
800
в том числе по соответствующим аналитическим счетам
801
020800000
900
в том числе по соответствующим аналитическим счетам
901
Итого стр. 800 + 900
1000
Кредиторская задолженность на начало года
30100000
1100
в том числе по соответствующим аналитическим счетам
1101
030200000
1200
в том числе по соответствующим аналитическим счетам
1201
030300000
1300
в том числе по соответствующим аналитическим счетам (кроме налога на прибыль, НДС)
1301
030400000
1400
в том числе по соответствующим аналитическим счетам
1401
Итого стр. 1100 + 1200 + 1300 + 1400
1500
Кредиторская задолженность на конец отчетного периода
030100000
1600
в том числе по соответствующим аналитическим счетам
1601
030200000
1700
в том числе по соответствующим аналитическим счетам
1701
030300000
1800
в том числе по соответствующим аналитическим счетам (кроме налога на прибыль, НДС)
1801
030400000
1900
в том числе по соответствующим аналитическим счетам
1901
Итого стр. 1600 + 1700 + 1800 + 1900
2000
Контрольная сумма стр. 400 + 700 - 1000 - 1500 + 2000
2100
Выявленные расхождения
стр. 300 - 2100
2200
в том числе причины образования расхождений:
2201
Руководитель ________________ __________________________
(подпись) (расшифровка подписи)
Главный бухгалтер ___________ __________________________
(подпись) (расшифровка подписи)
"____" ________________ 20__ г.
------------------------------------------------------------------
По датам
Информация
Ключевые слова